Het is weer die tijd van het jaar! Als je in Nederland staat ingeschreven, ben je verplicht om gemeentelijke belastingen te betalen. Iedereen ontvangt automatisch een factuur rond februari/maart voor deze belastingen op basis van het adres waar ze geregistreerd staan. Gemeentelijke belastingen worden geheven door lokale gemeenten om publieke diensten en infrastructuur te financieren. Hoewel de exacte tarieven per gemeente enigszins kunnen variëren, zijn de soorten belastingen in het hele land over het algemeen hetzelfde. Hieronder volgt een overzicht van de meest voorkomende gemeentelijke belastingen voor expats waarschijnlijk tegenkomen:
1. Onroerendezaakbelasting (OZB):
- Wat is het? Onroerendezaakbelasting wordt berekend op basis van de waarde van het onroerend goed, zoals bepaald door de gemeente. Deze belasting wordt altijd door de eigenaar van het onroerend goed betaald.
- Wie betaalt het? Huiseigenaren en onroerendgoedbezitters.
- Tarief: Het tarief hangt af van de gemeente en wordt berekend als een percentage van de waarde van het onroerend goed (vastgesteld door de gemeente). De tarieven kunnen variëren van ongeveer 0,1% tot 0,3% van de waarde van het onroerend goed.
2. Afvalstoffenheffing:
- Wat is het? Deze belasting is voor de inzameling en verwerking van afval (afvalverwerking). Het bedrag dat je betaalt, kan afhankelijk zijn van de grootte van je huishouden of het type afvaldienst dat je gebruikt.
- Wie betaalt het? Inwoners, inclusief huurders.
- Tarief: De kosten kunnen een vast bedrag per huishouden zijn of gebaseerd zijn op de hoeveelheid geproduceerd afval. De kosten kunnen variëren afhankelijk van de gemeente, maar liggen meestal rond de €350 per jaar voor eenpersoonshuishoudens en rond de €450 per jaar voor een huishouden van twee of meer personen.
3. Waterschapsbelasting:
- Wat is het? Deze belasting wordt geheven om het onderhoud en beheer van watersystemen te financieren. Deze systemen omvatten dijken, kanalen, stormwaterbeheer en maatregelen ter voorkoming van overstromingen. Het doel is om het land te beschermen tegen overstromingen, ervoor te zorgen dat water goed wordt afgevoerd en de kwaliteit van water in rivieren en kanalen te behouden. De belasting kan worden opgesplitst in drie hoofdbestanddelen:
- Watersysteemheffing: Deze heffing is bedoeld voor het algemene onderhoud van waterkeringen, waterwegen en voor waterzuivering.
- Zuiveringsheffing: Deze heffing wordt gebruikt om het afvalwater dat huishoudens en bedrijven lozen, te zuiveren.
- Verontreinigingsheffing: Deze heffing is van toepassing op bedrijven die direct lozen op oppervlaktewater en is bedoeld om de kosten van waterverontreiniging te dekken.
- Wie betaalt het? Huiseigenaren, onroerendgoedbezitters en bewoners, inclusief huurders.
- Tarief: Het tarief voor waterschapsbelasting hangt af van de specifieke waterautoriteit en de grootte of waarde van je eigendom, evenals de waterdiensten die voor die locatie nodig zijn.
- Watersysteemheffing: Dit wordt opgesplitst in een deel voor de huiseigenaar/onroerendgoedbezitter en de bewoner (huurder). Gemiddeld ligt het tarief voor de bewoner rond de €200 per jaar.
- Zuiveringsheffing: Dit wordt door de bewoner (huurder) betaald. Gemiddeld ligt het tarief voor één bewoner rond de €90 per jaar en voor twee of meer bewoners is dit €270 per jaar.
- Verontreinigingsheffing: Alleen voor ondernemers, ongeacht of het de eigenaar van het onroerend goed of de huurder is.
4. Rioolheffing:
- Wat is het? Deze belasting dekt het onderhoud en gebruik van het lokale rioolsysteem.
- Wie betaalt het? Huiseigenaren en soms huurders (als dit in het huurcontract is opgenomen).
- Tarief: Het tarief is meestal gebaseerd op de waarde van het onroerend goed of de hoeveelheid water die door het huishouden wordt gebruikt. Het kan variëren van €100 tot €200 per jaar, afhankelijk van de gemeente.
5. Hondenbelasting:
- Wat is het? Deze belasting wordt betaald als je een hond hebt. Het bedrag varieert per gemeente en er kunnen uitzonderingen zijn (zoals voor hulphonden).
- Wie betaalt het? Hondenbezitters.
- Tarief: De belasting kan variëren van €30 tot €200 per hond per jaar, afhankelijk van de gemeente. Sommige gemeenten, zoals Rotterdam, rekenen geen hondenbelasting.
6. Milieuheffing:
- Wat is het? De heffing wordt geheven op huishoudens op basis van de hoeveelheid vervuiling die ze veroorzaken. Het kan gekoppeld zijn aan afvalproductie of waterverbruik.
- Wie betaalt het? Deze belasting is voor bewoners die bijdragen aan lokaal milieubeheer en vervuiling.
- Tarief: De tarieven variëren, maar deze belasting komt meestal minder vaak voor en kan in sommige gemeenten inbegrepen zijn bij de afvalstoffenheffing.
Loonbelasting en gemeentelijke belastingen voor expats
Ook voor de loonbelasting is het nu voor veel mensen de tijd van het jaar om het teruggaveformulier in te vullen. Wij assisteren daar graag bij. Wilt u meer weten? Stuur een mail naar info.nl@anywr-group.com en we reageren binnen een werkdag.
Anders dan bij de loonbelasting zijn de gemeentelijke belastingen niet te verekenen.
Hoe gemeentelijke belastingen te betalen:
- Gemeentelijke belastingen worden meestal jaarlijks gefactureerd, maar ze kunnen in termijnen (bijvoorbeeld maandelijks) worden betaald om de kosten te spreiden.
- De gemeente stuurt een belastingaanslag met het verschuldigde bedrag en de betalingstermijnen.
- Je kunt meestal online betalen (via iDEAL), via bankoverschrijving of door een automatische incasso in te stellen.
Gemeentelijke belastingen voor expats (en alle overige inwoners van Nederland) helpen lokale diensten te financieren, dus ze zijn een belangrijk onderdeel van het leven in Nederland. Zorg ervoor dat je contact opneemt met je lokale gemeente voor specifieke tarieven en uitzonderingen die van toepassing kunnen zijn op jouw situatie.